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.1Richtige Zinsmethode wählen
Die von der Bank berechneten Zinsen weichen ab
Buchungen sollten nur dann vorgenommen werden, wenn die Ratenbeträge exakt bekannt sind.
Die von den Banken ermittelten Zinsen können, wie die Praxis gezeigt hat, aufgrund anderer Rundungsregeln oder auch abgeschnittener Nachkommastellen vom tatsächlichen Berechnungswert abweichen. Mit dieser Problematik werden leider fast alle Anwender konfrontiert.
Dass unser Programm tatsächlich richtig rechnet, konnte in allen bisher untersuchten Fällen nachgewiesen werden.
Die Berechnungsvorschriften sind im Zinsmethoden- und Zinsrecht verankert
Übersicht über Zinsmethoden
Zinsmethode |
Tages- und Jahres- Konvention |
Verzinsung erster Tag* |
Verzinsung letzter Tag* |
Beschreibung |
Anwendung |
Beispiel* Zinstage |
Beispiel* Zinsertrag |
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Deutsche (kaufmännische) Zinsmethode |
Alt. 1 |
30/360 |
Nein |
ja |
Zinsmonat zu 30 Tagen, Zinsjahr zu 360 Tagen |
KK-Kredite, Darlehen, Sichteinlagen, Termineinlagen; deutsche, niederl., belg., österr. u. schwed. Kapitalmärkte |
120/360 |
250,00 |
Alt. 2 |
30/360 |
Ja |
nein |
Spareinlagen |
120/360 |
250,00 |
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US-amerikanische Zinsmethode |
30(28/29)/360 |
Nein |
ja |
Analog der Deutschen Zinsmethode, jedoch im Februar kalenderecht |
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119/360 |
247,92 |
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Eurozinsmethode |
Alt. 1 |
act/360 |
Nein |
ja |
Zinsmonat kalenderecht |
Tagesgeld, Wechseldiskont, U-Schätze (Bubills) Bundesanleihen mit variablem Zins; Geldmärkte, Interbankenhandel |
121/360 |
252,08 |
Alt. 2 |
act/360 |
Ja |
nein |
Zinsmonat kalenderecht |
Lombarddarlehn der Bundesbank, Wertpapier- pensionsgeschäfte |
121/360 |
252,08 |
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Englische Zinsmethode |
act/365 |
Nein |
ja |
Zinsmonat kalenderecht |
Belgische Geldmarktpapiere |
121/365 |
248,63 |
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Effektivzinsmethode |
act/act |
Nein |
ja |
Zinsmonat und Zinsjahr kalenderecht |
Bundesanleihen mit festem Zins, Bundesobligationen, Bundesschatz- anweisungen, Bundesschatz- briefe, Finanzierungs- schätze |
43/365 |
248,19 |
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>> Im Beispiel wurde jeweils der Zinsertrag für den Zeitraum 18.11.2003 - 18.03.2004 (Schaltjahr!) mit einem Zinssatz iHv 7,5 % aus einem verzinslichen Betrag iHv 10.000,- berechnet. |
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Erster Tag |
Letzter Tag |
Darlehen |
Erster Tag der geltlichen Verfügbarkeit durch den Darlehensnehmer |
Tag der Rückzahlung an den Darlehensgeber |
Zahlungsverzug |
Tag nach Fälligkeitsdatum |
Tag der Verzugsbeendigung |
Wir rechnen das Beispiel mit der Schulden Darlehensverwaltung nach:
Deutsche Methode (30/360):
Eurozinsmethode (ACTUAL/360):
taggenau (ACTUAL/ACTUAL):
Was die Schulden-Darlehensverwaltung intern genau berechnet, kann mit dem x8000 Parameter (siehe System/Parametereinstellungen)
SDPROTOKOLL = 1
unter NKF nachverfolgt werden:
Links wird die Berechnung des Effektivzinssatzes und rechts das Berechnungsprotokoll des Kredites angezeigt.
Das ganze lässt sich auch mit dem Taschenrechner einfach nachvollziehen.
Berechnung der Zinsen
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K Restschuld (letzter Schuldenstand)
P Zinssatz
t Zinstage (bei deutscher Zinsmethode 1Monat=30Tage)
Tk Tage des Kalenderjahres (taggenau=365 , deutsche Zinsmethode=360)
Die Abweichungen können aber nur wenige Centbeträge sein (eigentlich nur 1 Cent. Bei größeren Abweichungen könnte ein falsches Startdatum von Kreditaufnahme oder folgenden Anpassungen vorliegen. )
Die abweichenden Raten können jederzeit angepasst und die Differenz nachgebucht werden.
Zuletzt geändert am 10.08.2018 - Direktlink zu dieser Seite.
